Нужна консультация?
Звоните!

Налоговый адвокат:
Уклонение от уплаты налогов

  • Защита бенефициаров
    Не допускаем привлечения к ответственности реальных собственников бизнеса и вменения "группы лиц по предварительному сговору". Работаем с обвиняемым - директором, свидетелями - сотрудниками и контрагентами, интерпретируем электронную переписку. Работаем над защитой активов группы компаний, ведь убытки по уголовному делу могут быть взысканы с юр лиц, аффилированных с бенефициарами
  • Налоговая реконстркуция
    Следственный комитет, как и налоговая, снимает весь НДС по спорным поставщикам. Мы перерасчитываем действительные налоговые обязательства - принимаем к вычету НДС, уплаченный реальными импортерами товара на таможне, или зачитываем НДС по строительным материалам, закупленным через транзитные компании. Убираем прибыль из расчета убытков по уголовному делу. Часто суму удается снизить в несколько раз, а в ряде случаев снизить ниже 45 млн. руб. и прекратить дело за истечением сроков давности
  • Защита в сопутсвующих преступлениях
    Для следствия несколько статей лучше, чем одна. Разбиваем обвинения по:
    - 193.1 УК РФ, когда следователь пытается доказать, что деньги через подставные компании были выведены за рубеж
    -196 и 199.2 УК РФ, когда следователь доказывает, что бизнес был переведен на иные юр лица, а компания преднамеренно банкротится из-за налоговой проверки
    - 159 или 160 УК РФ, когда у компании есть необработанные авансы перед гос заказчиками или проданный, но не переданный товар покупателям - физ лицам
Дела в работе
Адвокат Валерия Голянова
Защита директора и бенефициаров торгового холдинга. Доначисление: 890 млн. руб.
Сокращен ущерб до 146 млн. руб. - применив налоговую реконструкцию мы приняли к вычету таможенный НДС и доказали, что налог на прибыль не возможно доначислить в рамках уголовного дела. Уголовное дело прекращено в связи с возмещением ущерба.

Предотвращено возбуждение ст 291 УК РФ, мы показали что переписка и записи переговоров не содержат доказательства взятки сотруднику налогового органа, а носят инвестиционный характер.

В настоящее время идут налоговый спор и банкротное дело.

Защита управляющего торговой компании. Доначисление: 86 млн. руб.
Защита через альтернативную версию событий. Доказываем вину фактических бенефициаров, владеющих торговыми марками. Используем материалы банкнотного дела, самостоятельно допрашиваем свидетелей и собираем доказательства. Дело осложнено тем, что наш доверитель 4 года назад был осужден за уклонение в аффилированной компании, тогда он признал вину ради амнистии.

Доказываем, что вывод денежных средств за рубеж по подложным документам (193.1 УК РФ) осуществляли собственники иностранного производителя товара.

Мы уже сократили ущерб с 86 до 48 млн. руб., ведется работа по снижению суммы ниже особо крупного размера для целей досудебного прекращения уголовного дела.

Защита собственника строительной компании. Доначисление: 500 млн. руб.
В рамках налоговой проверки мы сократили доначисление с 500 до 168 млн. руб.
Сейчас мы доказываем, что спорные подрядчики фактические выполнили строительные работы. Через допрос свидетелей и предоставление переписки, доказываем, что подрядчики не подконтрольны. Цель - снизить ущерб ниже особо крупного размера, заключить сделку с ФНС по рассрочке долга.

Инициируем судебный спор на 1,5 млрд. руб. о внесении изменений в условия контракта с заказчиком с целью доказательства рыночной стоимости работ. Цель - недопустить возбуждение уголовного дела по хищению бюджетных средств оборонного предприятия.

Возбуждение уголовных дел
по налоговым преступлениям в 2024 г.

" Юридический сарказм состоит в том, что в большинстве случаев в специальную декларацию просто невозможно внести информацию о российских юридических лицах, не заплативших налоги. Даже если вменяемая статья перечислена в законе об амнистии капитала, генеральный директор или бухгалтер общества, которые причастны к совершению преступления и не указаны в специальной декларации, от ответственности не освобождаются."

адвокат Валерия Голянова
Комментарий для газеты РБК
Как мы работаем?
Мы придерживаемся агрессивной стратегии. Дружба со следователем возможна, только когда он понимает, что все его незаконные действия будут оспорены
    • Представление интересов адвокатом в ходе оперативно-розыскных мероприятий или следственных действий, в том числе обысков в компании и месте жительства контролирующих лиц, выемок документов, допросов генерального директора, персонала и собственников
    • Анализ правовых рисков и разработка стратегии защиты. Экономическое обоснование правовой позиции, сбор доказательной базы, проведение экспертиз, инициаций ответных судебных и уголовных дел против выгодоприобретателей
    • Налоговая реконструкция. Расчет действительных обязательств
    • Оспаривание изъятия имущества организации, в том числе электронных носителей и денежных средств, наложения арестов на счета. Подача заявлений, ходатайств и обжалование действий (бездействий) сотрудников правоохранительных органов
    • Защита адвокатом по "сопутствующим" экономическим статьям, в том числе налоговым составам, составам, связанным с обналичиванием, выводом или легализацией денежных средств ст. 172 - 175 УК РФ, ст. 193.1, 196 УК РФ, составам, связанным невыполнением обязательств 159-160 УК Р
    В случае если по результатам предпроверочного анализа ФНС планирует доначислить более 45 млн. руб., мы рекомендуем в еще на этапе налоговой проверки и спора прибегать к помощи адвоката, разбирающегося не только в налоговом, но и в уголовном законодательстве, а не к услугам юристов, не имеющих права работать по уголовным делам. Это позволит избежать критических ошибок в ходе взаимодействия с ИФНС и сократит риски уголовного преследования.